Nice et sa couronne
L’épargne retraite PER a remplacé une série d’anciens contrats (PERP, Madelin, article 83, PERCO) avec un avantage concret : il se transfère d’un établissement à un autre sans perdre son antériorité fiscale, à la différence d’une assurance-vie. Reste à savoir comment il sortira, en rente ou en capital, et ce que ça change pour vous.
L’immatriculation ORIAS du conseiller qui vous recontacte se vérifie gratuitement sur le registre ORIAS : un réflexe à garder avant tout premier échange.
L’article L224-5 du code monétaire et financier fixe une règle souvent mal comprise en pratique : les sommes issues de vos versements obligatoires (généralement ceux de votre employeur) ne sortent qu’en rente viagère. Les sommes issues de vos versements volontaires et de votre épargne salariale sortent, elles, à votre choix, en capital, en une fois ou de façon fractionnée, ou en rente viagère. Votre PER peut donc mélanger deux régimes de sortie selon l’origine de chaque euro versé.
Le PER a été conçu par la loi PACTE du 22 mai 2019 pour rester transférable entre établissements sans perte d’antériorité fiscale, à la différence de l’assurance-vie. Les frais de transfert sont plafonnés à 1 % des droits acquis et deviennent nuls après cinq ans de détention, ou dès l’âge légal de départ à la retraite atteint.
Une rente viagère vous garantit un revenu régulier jusqu’au décès, mais fige le capital ; une sortie en capital rend la somme disponible immédiatement, avec la responsabilité de la faire durer vous-même. Ni l’une ni l’autre n’est supérieure dans l’absolu : votre choix dépend de vos autres sources de revenu à la retraite et de votre tolérance à gérer un capital dans la durée.
Une question sur votre situation avant de continuer ?
Demander à être recontactéComment ça se passe
Vous précisez votre situation et le sujet qui vous concerne le plus.
Nous orientons votre demande vers le conseiller adapté à votre situation.
Il revient vers vous pour clarifier vos contrats existants et vos priorités.
Aucune décision n’est attendue avant que tout soit clair pour vous.
Le même sujet est traité aussi dans :
Aucune source institutionnelle ne publie de tarif de conseil financier : les honoraires sont libres et les rétrocessions varient par contrat. Nous n’avançons aucun montant : c’est le conseiller qui vous recontacte qui vous précise son mode de rémunération, comme la réglementation l’exige depuis 2018.
Qui vous recontacte
Les demandes sur ce sujet sont étudiées par un conseiller indépendant de la région niçoise, qui vous précise dès le premier échange son immatriculation et son mode de rémunération.
Ce que porte le premier échange
Rente ou capital ne dépend pas d’un choix libre mais de l’origine de chaque versement. Le premier échange sert justement à distinguer ce qui est obligatoire de ce qui est volontaire, avant de parler de transfert.
Cela dépend de l’origine des sommes : les versements obligatoires (employeur) ne sortent qu’en rente viagère ; les versements volontaires et l’épargne salariale peuvent sortir en capital, en une fois ou fractionné, ou en rente, au choix.
Le PER a justement été conçu pour rester transférable sans perte d’antériorité fiscale, à l’inverse d’une assurance-vie. Les frais de transfert sont plafonnés à 1 % des droits acquis et deviennent nuls après cinq ans de détention.
La question n’est pas la taille du patrimoine mais l’usage prévu de la somme : préparation de la retraite, transmission, ou complément de revenu. C’est ce point qu’un professionnel reprend avec vous avant toute décision.
Plafond de déduction PER en 2026 · Tranches de l’impôt sur le revenu en 2026